FATCA/CRS

Zgodnie z Ustawą z dnia 9 października 2015 r. o wykonywaniu Umowy między Rządem Rzeczypospolitej Polskiej a Rządem Stanów Zjednoczonych Ameryki w sprawie poprawy wypełniania międzynarodowych obowiązków podatkowych oraz wdrożenia ustawodawstwa FATCA oraz Ustawą z dnia 9 marca 2017 r. o wymianie informacji podatkowych z innymi państwami na polskie instytucje finansowe nałożone zostały obowiązki uzyskania aktualnego oświadczenia Klienta o statusie rezydencji podatkowej.

Oświadczenie FATCA / CRS jest pozyskiwane na następujacych formularzach:

• od osób fizycznych prowadzących działalność gospodarcza wspólny formularz samocertyfikacji FATCA i CRS
  Formularz samocertyfikacji FATCA/CRS dla osoby fizycznej prowadzącej działalność gospodarczą
  
• od spółek cywilnych formularz CRS i niezależnie pozyskujemy formularz samocertyfikacji FATCA od wszystkich wspólników
  Formularz samocertyfikacji CRS dla spółek cywilnych
  Formularz samocertyfikacji FATCA
  
• od firm posiadających inne formy prawne wspólny formularz samocertyfikacji FATCA i CRS
  Formularz samocertyfikacji FATCA/CRS dla podmiotów
  

Oświadczenie FATCA może być złożone również na amerykańskim formularzu podatkowym.

Wzory wszystkich, aktualnych oświadczeń FATCA dostępne są na stronie Amerykańskiego Urzędu Skarbowego (IRS)
Certificate of Status of Beneficial Owner for United States Tax Withholding and Reporting (Entities)

Oświadczenia FATCA / CRS należy przekazywać do Państwa Doradcy Bankowego bądź wysłać na adres:

Citi Handlowy
Bank Handlowy w Warszawie S.A.
Strefa Dokumentacji Klienta
ul. Senatorska 16
00-923 Warszawa